Přítomni : dle prezenční listiny : přítomno 7 ze 13 členů výboru a tajemník výboru
Nepřítomni: P. Kužel, Ing. L. Alinčová, Mgr. T. Chalupa, MUDr. T. Kaštovský, RNDr. M. Macek CSc., Mgr. L. Šilha
Hosté: Ing. M. Kousalíková – náměstek primátora HMP, Ing. P. Paneš – vedoucí odd. PRM MHMP, Ing. M. Starec – asistent předsedy FV ZHMP, Ing. M. Dvořák – gen. ředitel DP, a.s., Ing. M. Horák – ekonomický ředitel DP, a.s., Mgr. M. Smetanová – asistentka auditora Deloitte audit s.r.o., Ing. Lukáš Pytlíček – asistent auditora Deloitte Audit s.r.o., zástupci sdělovacích prostředků
Zahájení: 14,00 hodin
Ukončení : 15,15 hodin
Jednání řídil: Předseda FV ZHMP JUDr. P. Hulinský, Ph.D.
1)Úvod
Předseda finančního výboru JUDr. P. Hulinský přivítal přítomné na jednání FV ZHMP a konstatoval, že vzhledem k 6 omluveným členům FV ZHMP bude problém s počtem přítomných tím spíš, že část členů FV ZHMP se dosud nedostavila z jednání Kontrolního výboru ZHMP, který již skončil.
Vzhledem k aktuálnímu počtu 6ti přítomných členů FV ZHMP navrhl prozatím vyslechnout úvodní informaci zástupců auditorské společnosti o průběhu a výsledcích přezkoumání hospodaření HMP za rok 2009. Po několika minutách po příchodu dalšího člena FV ZHMP pokračovalo jednání jako usnášeníschopné; byly schváleny formální body programu jednání (program, zápis, ověřovatel) a o jednotlivých bodech po jejich projednání bylo řádně hlasováno. Pro zjednodušení a přehlednost jsou v zápisu jednotlivé body zachyceny v pořadí dle formálního schématu jednání.
a) Schválení programu jednání:
Předseda finančního výboru JUDr. P. Hulinský uvedl program jednání dle návrhu na pozvánce k dnešnímu zasedání FV ZHMP. Vzhledem k již aktuální přítomnosti zástupců auditorské společnosti navrhl jako první bod přesunout Přezkoumání hospodaření HMP za rok 2009. K jednotlivým bodům programu jednání byly předem do schránek zastupitelů distribuovány materiály v písemné formě. K závěrečnému účtu HMP za rok 2009 doplněnému o zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření HMP byl členům FV ZHMP předem avizován odkaz na elektronickou veřejně dostupnou adresu, kde jsou tyto materiály již od 18.5.2010 veřejně dostupné.
Navržený program jednání byl jednomyslně schválen všemi 7 přítomnými členy FV ZHMP.
b) Předseda finančního výboru JUDr. P. Hulinský konstatoval, že jako vždy pokud to technické vybavení zasedací místnosti umožňuje, bude pořizován zvukový záznam. Tento zvukový záznam na rozdíl od jednání ZHMP není z jednání FV ZHMP zveřejňován, slouží pouze pro případ ověření a případné úpravy zpracovaného návrhu zápisu FV ZHMP v případě konkrétních výhrad členů ZHMP při jeho následném odsouhlasování na dalším jednání FV ZHMP.
Proti pořizování zvukového záznamu z jednání FV ZHMP k uvedenému účelu nevyslovil výhrady nikdo ze 7 přítomných členů FV ZHMP.
c) Schválení zápisu z 3. jednání FV ZHMP konaného dne 4. května 2010
Připomínky k zápisu z jednání FV ZHMP konaného dne 4.5.2010 nebyly uplatněny a zápis byl jednomyslně schválen všemi 7 přítomnými členy FV ZHMP.
d) Ověřovatel zápisu FV ZHMP
Ověřovatelem zápisu FV ZHMP byla jednomyslně odsouhlasena Mgr. P. Kolínská.
2) Přezkoumání hospodaření hlavního města Prahy za rok 2009
Se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření HMP za období od 1.1.2009 do 31.12.2009 obsahujícím souhrn skutečností zjištěných při přezkoumání hospodaření seznámila přítomné za auditorskou společnost Deloitte Audit s.r.o. Mgr. M. Smetanová-asistentka auditora, která také odpovídala na položené otázky.
Přezkoumání se uskutečnilo v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí a auditorskými směrnicemi Komory auditorů České republiky (zejména auditorskou směrnicí č. 52). Přezkoumání proběhlo ve dvou etapách: dílčí v období 12. – 23. října 2009 a závěrečné přezkoumání hospodaření HMP v období 6. dubna – 14. května 2010. Po definování postupu, předmětu a hledisek přezkoumání Mgr. M. Smetanová seznámila se závěry přezkoumání hospodaření vlastního HMP s uvedením nedostatků a konkrétních zjištění v oblasti dlouhodobého majetku, odpisů , nákladů a výnosů , oblasti pohledávek zdaňované a hlavní činnosti, oblasti pohledávek a závazků, respektive oboustranného ujednocení jejich výše (vč. vzájemně neodsouhlasené pohledávky DP, a.s. za dopravní výkony), oblasti derivátů, oblasti potencionálních závazků a oblasti podrozvahových účtů. Oproti minulému roku došlo ke zjištění nedostatků i v oblasti veřejných zakázek na odboru INF MHMP a u TSK. Samostatně zhodnotila závěry z přezkoumání hospodaření městských částí HMP. Při provádění přezkoumání byla zohledněna zjištění, závěry a výsledky z přezkoumání jednotlivých městských částí HMP, která byla v souladu se zákonem č. 131/2000 Sb. o hl. m. Praze provedena externími auditory nebo Magistrátem hl. m. Prahy. Klasifikace případných zjištěných chyb a nedostatků by měla být specifikována dle § 10 zákona č. 420/2004 Sb. ke konkrétním zjištěním.
Vedení HMP v „Dopise vedení za rok 2009“ adresovaném Deloitte Audit s.r.o. zaujalo stanovisko ke konkrétním zjištěním a popisům rizik případně doporučením auditora. Na základě obou těchto dokumentů a přijímaných opatření k zjištěným nedostatkům tedy ve smyslu zákona již nelze Zastupitelstvem HMP schválit závěrečný účet HMP za rok 2009 bez výhrad, ale pouze s výhradami.
Ing. Z. Javornická – zástupce ředitele MHMP pro finanční oblast doplnila, že tato skutečnost reagující na zprávu auditora je již promítnuta vč. přijatých opatření v rámci programu TED (elektronický programový systém Tvorba a Evidence Dokumentů RHMP a ZHMP) v návrhu usnesení ZHMP k závěrečnému účtu tisk Z- 451, který bude projednán v ZHMP dne 17.6.2010.
V rámci diskuse byly Mgr. M. Smetanovou zodpovězeny doplňující dotazy technického a metodického charakteru položené :
JUDr. P. Hulínským ke konkretizaci závad zjištěných u jednotlivých MČ HMP a klasifikace a uvedení nejproblematičtějších MČ.
Mgr. D. Mlejnským ke zhodnocení závěru přezkoumání u vlastní MČ Praha 11 - bez zjištění.
Po uzavření diskuse předseda finančního výboru JUDr. P. Hulinský na závěr formuloval následně jednomyslně přijaté usnesení k tomuto bodu:
FV ZHMP bere na vědomí Zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření hlavního města Prahy za období od 1. ledna 2009 do 31. prosince 2009 zpracovanou auditorskou společností Deloitte Audit s.r.o. a Dopis vedení HMP vč. přijatých opatření ke zjištěným nedostatkům
Výsledek hlasování , přítomno 7 členů FV ZHMP
Pro : 7 Návrh byl schválen
Proti. 0
Zdržel se: 0
3) Výsledek hospodaření hl.m.Prahy za rok 2009 – závěrečný účet
S dosaženými výsledky hospodaření a se základními bilančními ukazateli seznámila přítomné Ing. Z. Javornická – zástupce ředitele MHMP pro finanční oblast, která také zodpověděla otázky položené v diskusi. Podkladem pro jednání byl tisk Z-451 – ke Zprávě o plnění rozpočtu hl. m. Prahy a vyúčtování výsledků hospodaření hl. m. Prahy za rok 2009 – závěrečný účet. Tisk byl členům FV ZHMP předem dostupný od 18.5.2010 elektronicky na webových stránkách města. Písemný materiál byl rozdán do jejich schránek v pondělí dne 7.6.2010 jako tisk R-1306, který již projednala a odsouhlasila RHMP usnesením č. 692 ze dne 18.5.2010. Ve středu 9. 6.2010 obdrželi do schránek jako všichni zastupitelé tisk Z-451. Kromě toho obdrželi přímo na jednání grafickou 18 stránkovou přehlednou prezentaci základních bilančních ukazatelů ve struktuře schváleného a upraveného rozpočtu a dosažených výsledků vč. zhodnocení příčin a opatření, srovnávacích časových řad výsledků dosažených v letech 2004- 2009, vývoje stavu hotovosti a redukce zadluženosti vč. predikce vývoje celkového zadlužení do r. 2014. Výsledek hospodaření za rok 2009 v dosažené skutečnosti činil – 4 mld. Kč v rozpočtu upraveném k 31.12.2009 činil –4,5 mld. Kč oproti – 10,7 mld. Kč v rozpočtu schváleném. S ohledem na ekonomickou recesi a výpadek stěžejních daňových příjmů ve výši 5 mld. Kč jde o příznivý výsledek hospodaření dosažený díky řadě průběžně přijatých opatření s cílem minimalizace negativních dopadů. Ratingové hodnocení provedené agenturami Standart &Pooŕ s a Moodys bylo v lednu 2010 potvrzeno. Na rozdíl od minulých let, kdy ratingové posouzení proběhlo 1x ročně nyní se uskutečňuje 2 x ročně.
Po ukončení prezentace proběhla diskuse ve které vystoupili:
RNDr. J. Witzany Ph.D. s dotazem k zůstatkům rozpočtových volných finančních prostředků, zůstatkům na běžném účtu a vývoji v roce 2010 po zamyšleném splacení úvěru ING Bank.
Mgr. D. Mlejnský upozornil na objektivní skutečnost snižování úvěrového zadlužení HMP , což zdůraznil jako velmi pozitivní rys hospodaření HMP, zvláště v době ekonomické recese.
R. Šteiner - radní HMP se ztotožnil s Mgr. D. Mlejnským v pozitivním hodnocením snižování zadlužení, což je i v měřítku EÚ u městských rozpočtů ojedinělý případ. V nejlepším případě u městských rozpočtů maximálně nedochází ke zvyšování zadlužení.
Předseda finančního výboru JUDr. P. Hulinský doplnil, že příznivý vývoj ve snižování výše zadlužení města byl založen již v minulém volebním období za jeho působení ve funkci ekonomického náměstka primátora, kdy byly na vytvořených spořících účtech každoročně akumulovány prostředky na splátky nejen úrokových úvěrů ale i na pozdější splátky úvěrových jistin. Tak tomu již v současné době není.
Na závěr doporučil odsouhlasit následující návrh usnesení FV ZHMP:
FV ZHMP bere na vědomí výsledek hospodaření hl.m.Prahy za rok 2009 - Zprávu o plnění rozpočtu hlavního města Prahy a vyúčtování výsledků hospodaření hlavního města Prahy za rok 2009 – závěrečný účet
Výsledek hlasování , přítomno 7 členů FV ZHMP
Pro : 7 Návrh byl schválen
Proti. 0
Zdržel se: 0
4) Závěrečná zpráva o inventarizaci majetku a závazků hl. m. Prahy za rok 2009
Se „Zprávou“ odsouhlasenou RHMP usnesením č. 937 z 8.6.2010 seznámila přítomné ing. M. Kousalíková – náměstkyně primátora. Popsala postup a metody při inventarizaci provedené u jednotlivých subjektů hospodařících s majetkem hl.m.Prahy: odborů MHMP, právnických osob zřízených nebo založených HMP, městských částí HMP a právnických osob zřízených nebo založených MČ HMP. Závěrečná zpráva je sumarizací výsledků inventarizace jednotlivých inventarizačních míst – účetních jednotek. Výsledky inventarizace byly projednány na několika jednáních komise RHMP – inventarizační komisi. K zjištěným nedostatkům u několika konkrétních organizací a městských částí jsou v usn. RHMP přijata termínovaná opatření k odstranění závad a vypořádání inventarizačních rozdílů.
Po seznámení se s předloženou „Zprávou“ přijal FV ZHMP jednomyslně následující usnesení:
FV ZHMP bere na vědomí Závěrečnou zprávu o inventarizaci majetku a závazků hl.m.Prahy za rok 2009 a přijaté usn. RHMP č. 937 ze dne 8.6.2010
Výsledek hlasování , přítomno 7 členů FV ZHMP
Pro : 7 Návrh byl schválen
Proti. 0
Zdržel se: 0
5) Tisk R – 1092 k návrhu na přijetí druhé části úvěru od EIB dle smlouvy „ CZECH
REPUBLIK – PRAGUE METRO II – AFI – B“ + usn. RHMP č. 1006
z 11.6.2010
Tisk R - 1898 k úpravám rozpočtu vl. hl. m. Prahy v kap. 0329 ve vazbě na zapojení
finančních prostředků z úvěru EIB + usn. RHMP č. 1010 z 11.6.2010
S problematikou obou tisků přítomné seznámil předseda finančního výboru JUDr. P. Hulinský a Ing. Z. Javornická – zástupce ředitele MHMP pro finanční oblast, která informovala o konkrétních dojednaných podmínkách k možnosti dočerpání úvěrového rámce přijetím druhé části úvěru EIB v celkovém objemu 225 mil. EUR se splatností 25 let. Jedná se podle aktuálních indikací ve srovnání s komerčními úvěry případně s náklady emise komunálních obligací o nízkonákladový úvěr. Již v usn. ZHMP č. 32/2 ze dne 17.12.2009 „ke konečnému návrhu rozpočtu vlastního hlavního města Prahy na rok 2010, dotačních vztahů k městským částem hlavního města Prahy na rok 2010 a rozpočtového výhledu do roku 2015“ bylo schváleno přijetí části z úvěru od Evropské investiční banky v celkovém objemu 225 mil. EUR dle smlouvy "CZECH REPUBLIC - PRAGUE METRO II - AFI – B. Schválená výše tranše dle tohoto usnesení dosahuje objemu 50 mil. EUR Rozhodnutí Zastupitelstva HMP o přijetí cizích zdrojů vycházelo z kombinace řady faktorů, mezi kterými lze největší váhu přisuzovat současnému stavu ekonomické pozice státu (s akcentem na předpokládaný vývoj sdílených daní), a to zejména v kombinaci s potřebou úhrady dlouhodobého finančního závazku v objemu 3,75 mld. Kč vůči Praha Finance B.V., se splatností k 20.7.2010. EIB stanovila podmínku schválení celých úvěrových rámců, v případě hl.m.Prahy celého úvěrového rámce "CZECH REPUBLIC - PRAGUE METRO II - AFI – B, a to i bez povinnosti skutečného čerpání finančních prostředků z tohoto úvěrového rámce.
Vzhledem k již dříve avizovanému termínu 30.6.2010, do kdy lze požádat Evropskou investiční banku o uvolnění prostředků z výše uvedeného úvěrového rámce, je třeba schválit přijetí úvěrového rámce na jednání ZHMP před tímto datem. RHMP proto usn. č. 1006 odsouhlasila a předkládá ZHMP na jednání dne 17.6.2010 ke schválení návrh na přijetí druhé části z úvěru v objemu 225 mil. EUR od Evropské investiční banky dle smlouvy "CZECH REPUBLIC - PRAGUE METRO II - AFI - B" v objemu 175 mil. EUR.
Část takto získaných zdrojů ve výši 2,5 mld. Kč je současně navrženo dle navazujícího usn. RHMP č.1010 z 11.6.2010 použít ke zvýšení rozpočtu běžných výdajů pro PID (prostřednictvím ROPID) na navýšení vlastních zdrojů obnovy vozového parku DP hl.m.Prahy, a.s.
V rámci otevřené rozpravy byla předloženým návrhům vyjádřena podpora.
Doplňující dotazy ke konkrétním podmínkám přijetí úvěru, respektive jeho tzv. „načerpání“ a formální restrukturalizaci , respektive předjednané možnosti účetní záměny vlastních zdrojů užitých na financování investiční akce č. 5535 - IV. provozní úsek trasy C metra 2. et. (Ládví -Letňany) za takto získané zdroje na základě úvěrové smlouvy „CZECH REPUBLIC - PRAGUE METRO II - AFI – B“ odpověděla Ing. Z. Javornická – zástupce ředitele MHMP pro finanční oblast.
V rámci diskuse vystoupili: R. Šteiner- radní HMP, RNDr. J. Witzany Ph.D., Ing. K. Březina a JUDr. P. Hulinský- předseda FV ZHMP.
Ing. M. Dvořák – generální ředitel DP, a.s. na vyzvání konkretizoval využití takto získaných rozpočtových zdrojů dle navazujícího usnesení RHMP č. 1010 z 11.6.2010 na prioritní obnovu vozového parku DP, a.s..
Po uzavření diskuse přijal FV ZHMP jednomyslně souhlasné usnesení k oběma předloženým návrhům.
FV ZHMP doporučuje ZHMP schválit návrh na přijetí druhé části úvěru od EIB dle smlouvy „ CZECH REPUBLIK – PRAGUE METRO II – AFI – B“ odsouhlasený usnesením RHMP č. 1006 z 11.6.2010
FV ZHMP doporučuje ZHMP schválit návrh úprav rozpočtu vl. hl. m. Prahy v kap. 0329 ve vazbě na zapojení finančních prostředků z úvěru EIB odsouhlasený usnesením RHMP č. 1010 z 11.6.2010
Výsledek hlasování , přítomno 7 členů FV ZHMP
Pro : 7 Návrhy byly schváleny
Proti. 0
Zdržel se: 0
6) Podnět finančnímu výboru ZHMP - advokátní kancelář zastupující společnost
euroAWK s.r.o. a ORIS Praha, spol. s r.o.
Písemný materiál ve věci nájemních smluv předmětné společnosti s hlavním městem Prahou, respektive jejich vypovězením ze strany HMP (OOA MHMP) byl vč. dostupných příloh předán členům FV ZHMP k předběžnému seznámení.
FV ZHMP se bude v rámci svých kontrolních kompetencí předloženým podnětem zabývat po získání stanoviska věcně příslušného odboru OOA MHMP.
Na návrh RNDr. J. Witzanyho Ph.D. bylo jednomyslně odhlasováno následující usnesení FV ZHMP:
FV ZHMP žádá RNDr. P. Ďuricu CSc.- ředitele odboru obchodních aktivit a zástupce ředitele - oblast majetkovou o zpracování a předložení podkladů pro zhodnocení Podnětu finančnímu výboru ZHMP ze strany advokátní kanceláře zastupující společnost euroAWK s.r.o. a ORIS Praha, spol. s. r.o. na příští jednání FV ZHMP v září 2010
Výsledek hlasování , přítomno 7 členů FV ZHMP
Pro : 7 Návrh byl schválen
Proti. 0
Zdržel se: 0
7) Různé
Předseda finančního výboru JUDr. P. Hulinský požádal členy FV ZHMP o předložení námětů k programu příštího jednání FV ZHMP konaného pravděpodobně v pondělí 13. září 2010 (v týdnu před čtvrtečním jednáním ZHMP dne 16. září 2010).
Mgr. P. Kolínská doporučila věnovat se na tomto jednání FV ZHMP dalšímu vývoji problematiky OPENCARD návazně na předběžné závěry učiněné při společném projednání této věci spolu s kontrolním výborem ZHMP 16.2.2010, kde byly uloženy konkrétní úkoly, respektive požadavky na ředitele MHMP.
Předseda finančního výboru JUDr. P. Hulinský požádal ing. Z. Javornickou – tajemníka FV ZHMP, aby s tajemníkem KV ZHMP prověřila možnost uskutečnění společného jednání k tomuto bodu za účasti ing. M. Richtra- náměstka primátora HMP a ing. M. Trnky- ředitele MHMP.
Po vyčerpání programu jednání předseda finančního výboru JUDr. P. Hulinský poděkoval přítomným členům FV ZHMP, přizvaným hostům a zástupcům sdělovacích prostředků za účast a zasedání FV ZHMP ukončil.
JUDr. P. Hulinský Ph.D.
Předseda Finančního výboru ZHMP
Ing. Zdena Javornická
tajemnice výboru
Mgr. P. Kolínská
ověřovatel zápisu
V Praze dne 14. 6. 2010